上海市宝山区国有资产监督管理委员会关于2015年度宝山区国有资产经营（使用）情况年度分析报告

上海市国有资产监督管理委员会：

2015年是“十二五”规划的收官之年，也是宝山区国资委不断探索国资国企改革的关键一年。宝山区国资委在区委、区政府的领导下，以加快转变经济发展方式为主线，紧紧围绕区委、区政府“创新驱动、转型发展”的工作要求和上海国资国企改革发展的总体目标要求，继续按照“任务导向、需求导向、问题导向”的工作思路，以深化改革为主线，创新转型为动力，有序推进国有企业混合所有制改革，围绕“新常态下的稳增长、管资本方式下的完善监管、改革创新下的管理提升”三个方面，扎实做好2015年度财务监管各项工作，夯实各项财务基础管理工作，加强财务监督和风险防控，有序推进国资监管体系建设，更加注重国资监管成效，努力提高监管效率。

一、国资管理基本情况

1.国资管理机构设置（见下图）

2.国有企业资产总量、构成及增速

（1）截止2015年末，我区上报的户数为146户，与上年147户净减少1户。其中：本年增加12户，减少13户。

（2）我区上报的户数中，2014年年末国有资本及权益总额为436434.17万元，较年初增加了91474.56万元。

3.企业国资管理情况

一年来，我区企业全面推进落实国资国企“十二五”规划任务目标，围绕稳增长工作目标，不断深化国有资产布局结构调整，加快企业资源整合；财务监管方面，我委以国有资本经营预算全覆盖，提高国有资金的投资效益为抓手，不断加强对国资经营预算工作的监管。此外，我委还积极推进国有企业混合所有制改革，不断理顺区属非监管企业产权关系，规范核算体系，夯实监管基础工作，通过对国资财务风险预警平台的利用来提升国资监管能力和企业防控风险的水平。

二、企业国有资产运行情况

国有资产保值增值完成情况表

单位：万元；%

1、国有资产增值或减值原因和各项主、客观因素

（1）本年度客观因素净增额为71630.15万元，其中客观因素增加为82442.57万元，客观因素减少10812.42万元。客观因素增减变动主要由以下几方面原因组成：

第一，上海宝山体育中心管理有限公司无偿划入1568.03万元,主要是政府补亏款以及大型场馆低收费开放补贴等。

第二，上海长江口商城股份有限公司无偿划入577.45万元，系将上海宝远房地产开发经营有限公司位于车站北路612号资产无偿划拨给上海长江口商城股份有限公司。

第三，本年度我区向上海宝恒物流经济发展有限公司追加投资12789.17万元，投资主要分两部分，一是对中国二十冶集团有限公司增资4614万元，二是收购上海华怡宾馆并增加投资共8100万元。

第四，上海市宝山区粮油购销有限公司因调整会计准则而增加本年国有资产及权益1221.22万元。

第五，上海宝建（集团）有限公司本年度增加企业实收资本3513.27万元。

第六，上海市宝山区国有资产监督管理委员会向上海市宝山区公共租赁住房运营有限公司注入资本金60000万元。

第七，上海宝峒工程质量检测有限公司新增追加投资755.38万元。

第八，根据《宝山区区本级国有资本经营预算管理试行办法》（宝府办[2011]99号）和《宝山区企业国有资本经营收益收缴管理试行办法》（宝府办[2011]100号）的精神，按照区财政局有关文件要求，我委出资监管的国有独资公司共上缴国资收益1126.56万元，其中上海新宝山资产经营有限公司、上海长江口商城股份有限公司和上海宝恒物流经济发展有限公司根据本年度合并报表的归属于母公司净利润扣除法定盈余公积金后按10%比例分别上交国资收益671.76万元、287.63万元和75.17万元，上海市宝山区粮油购销有限公司、上海宝建（集团）有限公司、上海宝房（集团）有限公司根据本年度合并报表的归属于母公司净利润扣除法定盈余公积金后按5%比例分别上交国有资本经营收入21.62万元、42万元和28.38万元。

第九，上海长江口商城股份有限公司的子公司按照当年收益的一定比例向集团上缴红利，其中上海长江口贸易有限公司向集团上缴股利2089.78万元，上海长江口经贸有限公司向集团上缴股利876.77万元，上海一德大药房连锁经营有限公司向集团上缴股利213.16万元，上海新世纪药业有限公司上缴股利187.27万元。

第十，上海市保安服务总公司宝江公司和上海市保安服务总公司宝山区公司分别上缴红利1200万元和680万元。

（2）本年度经营积累增加19844.41万元，主要是上海长江口商城股份有限公司(本部)、上海吴淞口国际邮轮港发展有限公司、上海宝绿园林绿化有限公司、上海长江口贸易有限公司、上海市宝山区殡仪馆、上海长江口经贸有限公司、上海宝仪服务公司、上海绿银实业投资有限公司等企业本年经营利润增加。

综上所述，我区年末扣除客观因素后国有资产总量为364804.02万元，国有资产增值额为19844.41万元， 2015年国有资产保值增值率为105.75%。

2.国有资产退出情况

本年度我区区属监管企业中长江口商城股份有限公司撤销关闭上海宝山江海综合经营部，宝建集团撤销关闭上海建居房屋转换有限公司，新宝山资产经营有限公司下属的上海宝培劳务服务有限公司合并入上海宝山人力资源有限公司。此外，我委正在清理委办局所属企业的资产关系，目前教育局所属单位6户、农委下属单位2户、卫计委下属单位2户企业处于歇业状态。

3.企业资产结构状况分析

本年度企业户数为146户，较上年度净减少1户。本年度资产总额为1066395.85万元，比上年度增加233015.18万元。本年度负债总额593100.41万元，比上年度增加112842.45万元。本年度年末国有资本及权益总额为436434.17万元，比上年度增加109809.84万元。

（1）从企业行业的分布来看，本区国有企业的资产主要分布在第三产业，大多数为批发零售贸易、服务业、房地产业等。从户数、行业分布来看，第一、第二、第三产业分别为23户、24户、99户，分别占总户数的15.75%、16.44%、67.81%。从总资产分布来看，第一、第二、第三产业分别占总资产的4.65%、13.84%、81.51%（见图表一）。从年末国有资本及权益总额分布来看，第一、第二、第三产业分别占年末国有资本及权益总额的9.67%、8.31%、82.03%。（见图表二）

图表一    第一、第二、第三产业分别占总资产的比重图

图表二   第一、第二、第三产业分别占年末国有资本及权益总额比重图

（2）从企业规模来看，本区国有企业的资产主要分布在小型和微型企业，企业户数分别为44户和83户，占总户数30.14%和56.85%，资产总额为分别占总资产的53.01%和17.37%。中型企业15户，资产总额占总资产的16.85%。大型企业4户，资产总额占总资产的12.77%（见图表三）。从年末国有资本及权益总额上看，微型企业的年末国有资本及权益总额为70475.81万元，占国有资本权益总额的13.65%。小型企业的年末国有资本及权益总额为327093.18万元，占国有资本权益总额的63.37%。中型企业的年末国有资本及权益总额为67052.33万元，占国有资本权益总额的12.99%。大型企业的年末国有资本及权益总额为51560.29万元，占国有资本权益总额的9.99%（见图表4）。

图表三   大、中、小、微型企业分别占总资产的比重图

图表四 大、中、小、微型企业分别占年末国有资本及权益总额比重图

（3）从企业组织形式来看，户数最多的是其他有限责任公司，为93户，其次为非公司制独资企业和国有独资公司，分别为25户和23户。从资产总额上看和年末国有资本及权益总额上看，其他有限责任公司的占有量也最大，资产总计为773109.14万元，占总资产的64.86%，年末国有资本及权益总额为276593.37万元，占年末国有资本及权益总额的53.58%。

5.企业效绩分析

企业总体效绩指标（见附表一）

（1）从企业的经营规模来看，本年资产总额同比增加233015.18万元，增幅为27.96%，主要由于：一是本年度新划入我区的上海久安实业开发总公司及其下属企业的资产总额达13919.14万元；二是宝恒物流新增资产总额12708.73万元，其中宝恒物流对中国二十冶集团有限公司增资4614万元，宝恒物流收购上海华怡宾馆新增资本8100万元；三是上海吴淞口开发有限公司资产总额增加61890.55万元，其中新增加的上海大码头影视策划有限公司资本为719.69万元，上海吴淞口国际邮轮港发展有限公司资本增加67932.68万元；四是水务局新增3家企业资产总额为54807.92万元。本年度负债总额同比增加112842.45万元，增幅为23.50%，其中新增的上海久安实业开发总公司负债增加8800.52万元，上海吴淞口开发有限公司负债增加60286.61万元，水务局新增企业负债为44719.19万元。

（2）从企业的效益状况来看：本年净利润同比增加1546.97万元，净资产收益率和总资产报酬率分别下降0.97和0.53个百分点，亏损面上升1.54个百分点。本年度我区归口企业业绩表现较为突出，尤其是长江口公司净利润增长1319.91万元，吴淞口公司净利润增长2911.89万元，宝建集团净利润增长1068.03万元，但户数较多的委办局所属企业净利润较多呈现下降的趋势，因而使得整体的效益状况较去年同期相比变化不大。

（3）从企业的偿债能力来看：本年资产负债率比去年下降2.01个百分点，流动比率同比上升0.22个百分点、资不抵债企业比重同比下降1.32个百分点，获利倍数上升1.04倍。本年我区国有企业偿债能力与去年同期相比有所提高，这表明我区企业在稳增长、增强企业的盈利能力和市场竞争力的同时，兼顾经济发展的可持续性和稳定性，严格控制企业的融资比例，在权衡收益和风险的前提下，实现企业利润的最大化。

（4）从企业的营运质量来看：本年评价营运质量四个指标均出现不同程度的下降，总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率分别下降0.16次、0.29次、1.92次，1.4次。综合来看，本年度我区国有企业营运质量呈现小幅下降，主要是受国内外经济放缓影响，企业产品销售和商品流动速度明显下降。

（5）从企业的发展能力来看：销售增长率-8.15%，较去年同期下降23.33个百分点；利润增长率10.24%，较去年同期增加28.09个百分点；资产增长率19.31%，同比增加15个百分比；资本积累率28.82%，同比上升24.74个百分点。本年我区国有企业销售增长率明显下降还是主要受国内经济形势影响，商品销售明显放缓，企业营业收入整体呈现下降趋势。但与之相反，企业的盈利能力和资本实力均较去年有大幅增长，这一方面是由于本年我区关闭了一些长期亏损的企业，新增的企业盈利能力较强；另一方面，面对国内严峻的经济形势，我区企业不断优化产业结构，降低生产和管理成本，努力提高企业经营毛利。因此，在本年度在营收下滑的情况下，我区国有企业仍有效的实现了利润增加，国有资产及权益规模稳步扩展，企业的发展能力指标呈现出收益能力和资本积累上升的态势。

分类企业效绩指标表（见附表二）

（1）从不同行业来看，本年度第一产业和第三产业的绩效指标与去年相比变化不大，资产负债率与去年相比分别下降0.37和1.69个百分点；净资产收益率同比下降0.09个百分点和1.18个百分点；第一产业的利润总额较去年下降52.18万元，第三产业利润总额比去年增加905.88万元。相比第一产业和第三产业，第二产业本年绩效指标相对变化较明显，其资产负债比率较去年下降了5.16个百分点，利润总额增加4083.90万元，净资产收益率同比上升4.90个百分点。本年度第二产业业绩表现较为突出主要是由于：一是上海吴淞教具厂净利润较去年同期增加了448.12万元；二是宝建集团本部净利润同比增加了329.54万元；三是宝建集团子公司上海宝绿园林绿化有限公司因混合所有制改革使得净利润较去年同期增加2600.16万元。

（2）从不同规模来看，本年度大型企业户数为4户，较去年增加1户，资产负债率较去年同期下降了20.29个百分点，利润总额较去年同期增加6207.81万元，净资产收益率上升7.74个百分点，资产总额较去年同期增加87990.29万元，年末国有资本及权益总额较去年同期增加42815.33万元。中型企业15户，较去年减少2户，资产总额较去年同期减少64849.35万元，年末国有资本及权益总额较去年同期减少23680.81万元，利润总额较去年同期增加242.22万元，主要原因是上海长江口商城股份有限公司本年度企业规模由中型转为大型，因而使得大型企业和中型企业的相关指标数据均有较明显的变化。本年度我区小型企业和微型企业的户数分别为44户和83户，资产总额分别为631903.45万元和207055.15万元，资产负债率分别为47.40%和66.45%，净资产收益率分别为4.18%和11.00%。无论从资产总额还是从国有资产总量上看，小型企业都占绝对优势。本年度，由于部分企业因资产规模和营业额有较大幅度变化，因而经营规模的界定也有所转变，从而不同规模企业的资产和权益的结构也发生相应变化。

（3）从不同组织形式来看，本年度非公司制独资企业、国有独资公司、非上市股份有限公司、其他有限责任公司的资产负债率分别为15.32%、48.44%、47.11%和63.90%，与去年同期基本持平。除此之外，其他组织形式企业资产负债率下降33.10%，其他非公司制企业的资产负债率下降80.13%。从盈利能力上看，除国有独资公司外，其余组织形式企业的利润总额均有不同程度增加，净资产收益率也均有小幅上升。本年度委办局所属企业退出和新增的较多，因而不同组织形式的企业经营数据比较存在一定差异。

（4）主要企业集团绩效分析。我区国有大型集团公司——上海长江口商城股份有限公司。

主要企业集团效绩指标表

单位：万元；%

上海长江口商城股份有限公司是我区一家大型商业企业，主要从事百货、医药零售批发、资产经营、副食品等业务，经营范围包括商业贸易、物资供销、仓储、房地产经营、咨询服务、物业管理。2015年公司总体经营情况良好，实现营业收入15.05亿元，完成年度计划90.34%，同比下降20.20%，实现净利润6558万元，完成年度计划的155.40%，国有资产保值增值率116.82%。从销售结构来看，零售完成预算92.83%，同比减少2397万元，下降6.09%；批发完成预算108.36%，同比增加1526万元，上升6.29%；现代商贸完成预算85.22%，同比减少3.72亿元，下降29.78%。从行业规模来看，百货业同比减少2,809万元，下降10.60%；医药业同比增加1,938万元，上升5.22%，其中：批发同比上升6.29%；零售同比上升3.21%，剔除加盟店同比上升3.69%。

2015年集团面对经济增速放缓、电子商务迅猛发展的大背景下，长江口公司紧紧围绕“调结构、促转型”的规划目标，不断深化发展模式，构建全新管理体系，坚持调结构、稳增长、补短板，努力克服各种不利因素，加快企业转型发展。

6.重大投资及资产重组情况

（1）根据《上海市宝山区国有资产监督委员会关于上海市长兴岛台湾渔民接待站资产无偿划转给上海长江口商城股份有限公司的通知》（宝国资委资 [2015]10号），上海市长兴岛台湾渔民接待站全部资产无偿划转给上海长江口商城股份有限公司。

（2）根据《上海市宝山区国有资产监督委员会关于同意上海市北区人事咨询事务所全部股权划拨给上海新宝山资产经营有限公司的批复》（宝国资委 [2015]18号），宝山区人才服务中心持有的上海市北区人事咨询事务所全部股权划拨给上海新宝山资产经营有限公司。

（3）根据三岛水上客运资源整合方案，为整合资源，提高效率，合理布局三岛客运码头，支持邮轮产业发展，我委同意将上海宝山城乡建设投资经营有限公司所持有上海长兴客运服务有限公司25.91%（初期出资额为人民币1489万元）无偿划转崇明县国资委。同时，崇明县国资委将其所拥有的宝杨路码头全部实物资产，以防汛墙为界实行分阶段无偿划转给宝山区国资委。

（4）根据宝山区委、区政府《关于进一步深化宝山国资改革促进企业发展的意见》，我委将宝绿公司选作为混合所有制改革试点企业，本年度改革工作已基本完成。宝绿公司改制前为国有全资公司，改制后的企业股权设置为：上海宝建集团有限公司持股40%（国有股）、战略投资者持股20%、经营层技术骨干团队参股22%以及企业现任总经理个人持股18%。

7.我区国有企业经营状况与特点

(1)资产规模逐步扩大、国有企业数量不断减少

本年度我区国有企业资产总量达到106.64亿元，比2014年83.34亿元的总资产增加了23.30亿元，增幅达到27.96%。而本年度我区国有企业共146户，较去年新增12户，减少13户企业，但新增企业中6户企业系以前年度存在但未纳入监管范围的企业和4户资产划转入我委企业。剔除上述因素外，本年我区国有企业实际净减少11户，减少的企业主要是委办局下属的长期处于亏损或者歇业状态的企业。由此可以看出，我区国有企业正在不断地转型发展，通过淘汰落后企业，壮大有实力企业来不断提高国有企业的资产质量和竞争实力。

 (2)销售收入明显下降，发展能力逆势提升

2015年度，在世界工业生产低速增长，贸易持续低迷，金融市场动荡加剧，大宗商品价格大幅下跌，世界经济整体复苏疲弱乏力，增长速度放缓的背景下，我区国有企业的发展也受到一定冲击。本年度，我区国有企业实现销售收入51.42亿元，较去年55.67亿元减少4.24亿元，降幅达7.62%。与之相反，本年度我区国有企业净利润总额达2.78亿元，相比去年的2.63亿元增加1546.97万元，销售增长率、资产增长率以及资本积累率分别增长28.09%、15.00%、24.74%。由此可以看出，尽管销售情况受经济环境的影响，但我区国有企业还是不断通过优化产业结构，降低生产和管理成本，关停并转长期亏损企业，大力发展第三产业等一系列措施，努力提高企业的发展实力。

三、国有资产运行使用的总体评价和下年度预测

1.总体评价

2015年度我区出资监管国有企业共80户(按单户表计算)，较去年净增加2户；实现利润总额23618.01万元，同比增加2576.58万元，增幅为12.25%；实现净利润18063.89万元，同比增加723.81万元，增幅达4.17%。以上数据可以看出，本年度出资监管企业的盈利能力有所提升，企业的竞争力和抗风险能力稳步提高。此外，本年度我委积极理顺委办局所属企业的产权关系，关停并转了一些长期亏损的企业，将一直存在但未纳入监管范围的委办局企业纳入年报监管，也因此使得我区委办局所属企业经济规模有所增加。

我区本年度进一步推进国有企业改革发展，年末国有资本及权益总额为436434.17万元，国有资产保值增值率105.75%。在宏观经济增速放缓的情况下，我区国有企业在区委、区政府的正确领导下，实现了国有经济平稳发展和国有资产保值增值。

2.下年度预测

从整体趋势来看，2016年区属国有企业经济开局良好，预计2016年区属国有企业净利润增速在5%左右。在全国宏观经济增速放缓的背景下，要保持我区国有经济平稳发展，仍存在较大困难。因此，我区国有企业应加快产业结构调整，进一步理顺委办局所属企业产权关系，努力推动国资国企改革，鼓励国资企业开放性、市场化重组联合，加快企业技术创新，逐步形成具有较强竞争力的新型企业集团，以此提高企业整体竞争力。

3.主要计划

（1）加快国资与区域联动发展，优化国资布局和结构，整合企业资源，推进经济提质增效，提高企业市场竞争力；

（2）进一步理顺国资监管体系，明确企业功能定位，实施分类监管，以国资经营预算为抓手，有序推进国资监管全覆盖；

（3）理顺委托监管企业资产关系，修订完善委托监管协议，推进委托监管企业经营者薪酬改革工作；

（4）完善产权登记管理工作，理顺出资人关系，及时完善、更新系统内数据，确保资产关系的准确性和完整性；

（5）配合推进混合所有制改革，确保资产的真实性和完整性；

（6）加强对财务数据的监管、分析工作，落实区财务风险预警平台建设，做到对企业经营风险的有效监管。

（7）加强内部审计工作，制定和完善内部审计制度，提升内审人员的素质，加强对内部审计的质量管理，提高审计质量，促进内部审计更好地发挥职能作用。

上海市宝山区国有资产监督管理委员会

2016年4月27日