上海市宝山区商务委员会2021年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果
根据《中华人民共和国审计法》规定,2022年3月至6月,上海市宝山区审计局对上海市宝山区商务委员会(以下简称“区商务委”)2021年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计,并延伸审计了2家所属单位。现将审计结果公告如下:
一、基本情况和审计评价
区商务委为区级预算主管部门。2021年部门预算由区商务委本部和2家所属预算单位的预算组成。区财政局批复区商务委2021年度部门财政支出预算总额为2566.56万元,调整后的财政支出预算总额为6066.55万元。2021年,区商务委实际收到财政拨款5280.09万元。
审计结果表明,区商务委能够根据国家预算管理的法律法规,组织好本部门2021年度预算编报工作。预算执行基本符合国家有关规定,会计核算基本遵守有关财经法规。同时,区商务委进一步加强了预算和财务管理工作,建立健全了有关内部管理制度。但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。
二、审计发现的主要问题
(一)至2021年末,区商务委本部和商务发展中心宕存结余资金共计108.01万元,未及时上缴区财政国库。
(二)区商务委下属社区商业中心对外投资款及应收款共计214.5万元,长期未清理核销。
(三)区商务委2021年商务工作专项经费预算金额150万元,实际支出72.45万元,执行率仅为48.3%。
(四)标准化菜场运维服务主体与中标主体不一致,实际运维单位是与中标单位为同一控制人的企业。
(五)服务业引导资金项目评分不够细致,部分专家未按项目明细指标逐项评分。
(六)区商务委对平价菜(肉)部分销售台账未及时归档,部分菜场存在支付专柜补贴凭据缺失的问题。
三、审计处理情况及意见
对上述问题,区审计局已依法出具了审计报告。对结余资金未上缴的问题,要求区商务委将结余资金上缴区财政国库;对投资款及应收款长期未清理的问题,要求区商务委按规定程序进行资产清查和账务处理;对个别项目预算执行率低的问题,要求区商务委细化预算编制和提高执行率;对标准化菜场运维服务主体与中标主体不一致的问题,要求区商务委加强监管,服务企业与中标企业保持一致;对服务业引导资金项目评分不够细致的问题,要求区商务委做实做细评分工作;对平价菜(肉)销售台账等基础管理不规范的问题,要求区商务委加强台账管理并指导菜场做好票据保管等基础工作。
具体整改结果由区商务委向社会公告。