区六届人大常委会第16次会议听取和审议了《关于宝山区2008年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。对2008年度本级预算执行和其他财政收支审计报告所反映的问题，区委、区政府高度重视，分别召开区委常委会和区政府常务会议，专题讨论审计情况及审计整改工作，会议明确各部门、各单位领导要增强审计整改的自觉性和主动性，对审计发现的问题要加强分析研究，切实落实整改意见，建立长效机制和责任落实机制，确保政府运行规范、廉洁高效。区审计局贯彻区人大常委会审议意见，认真落实区政府有关要求，加强审计整改跟踪检查工作力度。检查结果表明，有关部门和单位对审计查出的问题非常重视，积极采纳审计意见和建议，采取各种措施抓好整改工作，报告中反映的问题得到了纠正和整改。
一、区财政局组织执行本级预算的审计整改情况
（一）对预提基本建设和政府采购等支出的问题，区政府已要求区财政局进一步合理安排基本建设和政府采购项目支出预算，加快项目的实施进度，提高预算执行的准确性，增强预算执行约束力，真实反映年度财政收支情况。
（二）对财政闲置和间隙资金统筹使用影响效益和效率的问题，区财政局已组织开展了一级预算单位项目结余资金和往来款清理，共计收回专项结余资金1170.71万元，有效盘活沉淀资金；在此基础上制定了《宝山区财政拨款结余资金管理办法》，该办法明确了市拨和区拨结余资金的使用，规范了结余资金安排使用的程序及会计核算，规定每年对各单位结余资金进行清理，切实提高资金使用效率和效益。本区财政专项资金使用管理办法也正在草拟中。针对盘活财政间隙资金的建议，区财政部门将在确保财政资金专款专用，以及能安全、及时回收的前提下，统筹使用财政预算外闲置和间隙资金，以减轻政府举债。
二、政府采购审计整改情况
（一）对政府集中采购行为不够规范的问题，区财政局向区级预算单位制发了《区级预算单位政府采购资金使用管理的若干补充意见》（宝财[2009]52号），督促各预算单位及时细化政府采购项目内容，确保政府采购项目尽快实施；区财政局将继续落实《宝山区区级预算单位政府采购资金使用管理的暂行办法》和《宝山区政府采购“采管分离”方案》，进一步理顺工作关系，明确工作职责。区政府已制定了《宝山区政府采购监督管理办法》，区财政局制定了《宝山区政府采购操作流程》，建立对采购人、采购代理机构、采购中心、供应商的监督体系，规范政府采购行为。
（二）对服务类项目政府采购规模和范围较低的问题，区财政局拟对2010年政府采购目录作进一步细化，充实目录内容，尤其对服务类项目和街镇专项项目将逐步扩大政府采购范围。
区财政局还组织开展了对街镇、卫生、文广、农口等系统的政府采购政策法规的宣传培训，并以政府采购简报的形式加大宣传力度，努力提高政府采购工作水平。
三、部门预算执行的审计整改情况
区政府有关部门对审计提出的问题认真进行整改，针对管理上的薄弱环节制定相应措施，健全和完善内部控制制度。一是区教育局、区文广局等主管部门加强了对所属单位资金、资产管理及内控制度执行情况的监管，如区教育局组织对系统内学校财务和财产管理情况检查，严肃财经纪律，杜绝支出控制不严、手续不全等问题的发生，加强基层学校财产管理；区文广局加强对下属单位的票据管理，已督促图书馆责成责任人赔偿了短缺的图书押金。二是加强了资产管理。各单位已根据审计意见将账外固定资产补记入账，区教育局已责成下属的有关单位建立房屋出租台账制度，确保租金收入应收尽收。三是建立和完善内控制度，加强行业内部管理。区教育局、区统计局、区红十字会等单位结合行业管理需要，制订了经费使用管理等多项制度，区储备中心制定了《关于确定土地收储前期成本的基本制度》，以规范完善土地收储前期成本的确认工作。
四、专项资金审计和审计调查的整改情况
（一）标准化菜市场建设补贴资金使用和管理的审计整改情况
对于标准化菜场补贴资金尚有滞留有关镇的问题，区财政局已与有关镇财政所沟通，督促补贴资金拨付到位；对于菜场设施利用率不够高的问题，区商委已会同有关部门和街镇开展整改，通过初步整改，设施利用率已从不足20%提高到50%，随着导入人口的增加，管理的进一步到位，设施利用率还将进一步提高。
（二）2008年合作医疗保险基金筹集使用管理审计整改情况
针对有的镇合医办将基金利息收入和财政补贴错列事业结余的情况，区合作医疗保险基金管理中心已督促各镇合医办予以调整，归入镇级统筹基金账户；对于部分医药费报销审核不严，发放大病救助等款项时手续不够健全的问题，区合作医疗保险基金管理中心已会同财政局加强对本中心及各镇合医办财务人员业务培训指导，使其增强业务能力，确保合作医疗基金的使用和管理更加规范。
（三）2007年至2008年度财政教育专项资金使用管理审计整改情况
针对区教育局教育专项资金预算编制不够严密，预算执行约束力不强的问题，已督促区教育局：一是针对本系统的实际情况，改进和完善项目计划、预算编制的办法，增强专项经费安排的可行性、真实性、准确性；二是加强专项经费项目的立项、实施、验收等资金运作全过程的管理，加快已排项目的实施进度，提高专项资金使用效益；三是配备专业管理和专业技术人员，加强专项经费项目管理。
针对部分学校的电脑因软件配置不到位，未能发挥电子阅览功能，以及有的设备存在闲置未用情况，区教育局将安排专项资金，为各学校电子阅览室配好电子图书及阅览软件，真正发挥电子阅览室的效用；将合理调配资源，对不需用和闲置多余的资产在系统内调剂，避免资产闲置而造成浪费。
（四）扩大内需促进经济增长新增投资项目跟踪审计调查整改情况
经对扩大内需促进经济增长新增投资项目有关实施单位跟踪回访，针对建设内容与批复不符的问题，有关单位已补办调整建设内容项目的相关手续；针对个别项目进度缓慢的问题，经市发改委组织协调，在区相关部门支持下，前期工作采取平行审批的办法，压缩设计文件的编制周期，该项目已于9月底开工。
（五）2006年至2008年度区域性公交运营补贴资金使用管理审计调查整改情况
区建交委与区财政局认真落实审计意见和建议。区建交委制定了《宝山区区域公交线路运营质量考核实施办法》、《公交线路新辟、调整及运营补贴申报程序》等办法，进一步建立和完善了公交补贴审核和考核机制；因地制宜，多渠道增建公交首末站等公交基础设施建设，新辟和延长公交线路，缓解居民出行难问题。区财政局进一步规范了公交补贴资金拨付方式，确保资金拨付及时到位，通过加强审核和考核，提高财政投入资金的使用效果，更好地发挥公交线路运营补贴资金在推进区域公交发展中的作用。
（六）农业规模经营补贴资金使用与管理审计调查整改情况
针对补贴资金拨付还不够及时的问题，区农委已与区财政局积极协商，从2009年下半年起，土地流转费补贴资金按规定时间和程序拨付，确保农场职工按时享受到政策补贴；对于农场经营模式不够完善和规范的问题，区农委正在研究集体农场逐步向农民专业合作社过渡，拟将选择3至5个农场进行试点，以理顺农场的体制，促进完善农场经营模式；对个别农场擅自改制行为，区农委已要求相关镇进行了调查处理，责成有关村、队干部退出各自拥有的股份；区农委帮助合作农场搭建销售平台，筹措资金加强合作农场基础设施建设，积极落实支农帮扶措施。
（七）我区社区卫生服务中心运作现状和绩效审计调查整改情况
针对部分镇属社区卫生中心“收支两条线”管理不够完善，镇财政对预算执行情况监督检查力度不够的问题，区财政局、区卫生局经多次协商，建立和完善了沟通协商机制，明确了全区社区卫生服务中心预算支出范围和标准，完善了预算执行的监管与反馈机制；区卫生局制定了《宝山区公共卫生服务经费使用项目管理实施办法（试行）》，正在拟订《宝山区社区卫生服务中心收支两条线预算执行考核试行办法》，制度的建立和健全，进一步规范了部门预算管理，完善了管理机制。